만약 연말정산중 세금공제해택을 원하신다면 연금 IRP를 고려해보시는것도 좋은 선택입니다. IRP는 연금저축에 투자도 가능하고 최대 900만원까지 세금공제가 간능한 다재다능한 녀석인데요. 만일 무엇인지 알고싶으시면 제 글을 한번 따라와보시죠 그럼 시작하겠습니다.
IRP계좌는 무엇인가?
IRP는 개인형 퇴직연금 계좌로, IndividualRetirement Pension의 약자입니다. 근로자가 재직 중에 자율적으로 가입을 하거나 퇴직 시 받은 퇴직급여를 적립하고 운용할 수 있는 퇴직연금 제도라 생각하시면 됩니다. 또한 해단 계좌안에서 ETF나 주식을 사는등 투자행위도 가능합니다. 또한 여러 혜택이 존재하며 세액공제도 이안에 포함됩니다.
세액공제는 무엇인가?
IRP 계좌 세액공제 금액은 연금저축과 IRP를 합산해 연금계좌의 세액공제 총 한도가 900만원입니다. 세액공제 대상 납입 한도 확대와 더불어 세액공제율 적용 기준도 일부 완화됬습니다. 각각 16.5%와 13.2%의 세액공제율이 적용되는 종합소득금액 경계를 4000만원에서 4500만원으로 높였습니다다.
먼저 총 급여액이 5,500만 원을 초과하는 근로자의 경우 900만 원 한도 내에서 13.2%의 공제율을 적용받기 때문에 23년 납입 금액이 900만 원이라면 올 연말정산 시즌에 118.8만 원의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
물론, 총 급여액이 5,500만 원 이하인 분들이라면 16.5%의 공제율을 적용받으니 동일 금액을 납입했다 가정하면 148.5만 원에 달하는 공제 혜택을 받을 수 있는 것입니다.
자세한 세금 공제해택을 보고싶으시면 아래를 참고하십시요.
IRP랑 연금저축 비교하기
아래표를 확인 해보십시오.
| IRP | 연금저축 | |
| 가입자격 | 근로자(수입있는 자) | 누구나 |
| 투자 | 펀드, 국내산 ETF | 채권, 예금 적금 최대 70% |
| 납입한도 | 1800만원 | 1800만원 |
| 세액공제 | 600만원 | 900만원 |
| 연금수령시 | 연금소득세3.3% | 연금소득세3.3% |
| 중도인출 | 불이익 없이 가능 | 근퇴법상 특정사유에 한해서만 |
| 중도시 세금 | 기타소득세 16.5% | 기타소득세 16.5% |
IRP 가장 큰차이점은 연금저축은 누구나 언제든지 해제할수 있지만 IRP는 불가능하다는 것입니다. 또한 세액공제도 600~900만큼 300차이가 납니다. 이를 꼭 참고해주세요
중도 해제 패널티?
만약 만기 이전에 해지를 하면 어떻게 될까요?과세이연이 적용되지 않고 새엑공제를 받은 납입금과 운용수익에 대해서 16.5%의 세금이 부과가 됩니다.기본적으로 만 55세까지 납입이 필요한 초장기 운영계좌이기때문에, 주의하셔야 합니다.
IRP 가입하기
이벤트나 혜택 좋은 곳 선택하셔도 되고 현재 이용하고 있는 증권사에서 추가로 연금저축펀드 계좌개설을 하면 됩니다. 저는 현재 NH투자증권 ISA계좌를 통해 장기투자를 하고 있어서 다른 증권사 비교하지 않고 나무 앱에서 계좌 개설했습니다.
비대면으로 가능하며 20일 제한이 없으니 참고하시기 바랍니다. 조금더 자세한 가입내용은 아래를 참고해주세요
마무리
세액공제를 위해서는 IRP나쁘지 않은 선택입니다. 어쩌피 노후준비도 해야하니 퇴직연금으로 시작한느것도 좋은데요 또한 매년 세금 공제해태까지 챙겨주기 때문에 효과가 좋은것 같습니다. 하짐나 주의하셔야 하는것은 IRP는 투자가 가능하기에 충분히 안전한 투자를 지향하셔야합니다.
이는 연금형 초장기 투지이기에 구지 위험투자보다는 안전투자로 복리를 너리는 것이 어떠신가요? 투자의 가장큰 자산은 시간이라고합니다. 복리로 쌓이는 누적 투자자금은 정말 무시못하니 한번 IRP를 가입하셨다면 안전한투자 미래가 있는 투자를 하시기를 바랍니다.
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